Promotion des notations

Une évaluation de performance, ou évaluation globale de risques ou encore rating en microfinance est le résultat d'une analyse approfondie de la performance et du risque liés aux opérations de l'IMF. Il s'agit d'une part de mesurer sa solvabilité mais également sa crédibilité et excellence en microfinance.

Le rapport de notation fournit une source d’information externe, fiable et cohérente sur la situation actuelle de l’IMF en se basant sur les données passées et en définissant les tendances et risques à venir. La mission d'évaluation est réalisée par des agences de notation et d’évaluation qui sont des entités professionnelles et indépendantes possédant chacune leurs méthodologies. Ces méthodologies analysent toutes à la fois les aspects quantitatifs et qualitatifs de l'institution et possèdent des traits d’analyse en commun.

La notation a pour but de déterminer le niveau de performance opérationnel et financier ainsi que les capacités de gestion de l’équipe de direction.

Grâce à l’identification de ses forces et faiblesses et des facteurs de risque dans sa gestion, l’IMF sera davantage en mesure de développer des activités pérennes, sans être incitée pour autant à s’orienter vers des marchés moins risqués aux dépens de sa clientèle actuelle.

Elle pourra également, en procédant à des mises à jour récurrentes et régulières de l’évaluation, s’approprier un outil de suivi des facteurs de risque identifiés et procéder à des ajustements de sa stratégie en fonction de ses objectifs internes fixés.

Alors que le secteur de la microfinance gagne en maturité, mesurer la performance financière des IMF devient plus important à la fois pour les donateurs et pour les investisseurs. Les donateurs veulent que leur assistance crée des institutions viables, alors que les investisseurs s’intéressent à des opportunités d’investissement « social » rentables.

Par ailleurs, de plus en plus d’IMF expriment le besoin d’accéder aux marchés financiers formels pour lever des capitaux et étendre leurs activités afin de répondre à une demande croissante de la part du secteur de la micro-entreprise.

Or, la gestion d’une IMF exige autant de rigueur que dans le secteur financier classique, et c’est pourquoi certains investisseurs, banques ou autres sources de financement commerciales, sont réticents à l’idée d’investir dans une institution dès lors qu’ils ont le sentiment que l’information fournie n’est pas fiable, vérifiable et cohérente. Or, l'information contenue dans les rapports d’évaluation répond à ces exigences.